中国银行关于印发推行长城电子借记卡若干规定的通知
中国银行
中国银行关于印发推行长城电子借记卡若干规定的通知
1996年8月20日，中国银行
各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行：
现将总行综合计划部、信用卡部和信息科技部制定的《关于推行长城电子借记卡的若干规定》印发各行，请遵照执行。
附：关于推行长城电子借记卡的若干规定
为了进一步增加储蓄存款，促使储蓄业务向多功能、电子化方向发展，同时适应客户对银行卡的功能和服务水平不断提高的需求，顺应金融产品的电子化潮流，总行信用卡部、综合计划部和信息科技部决定联合推出长城电子借记卡。
长城电子借记卡是中国银行长城卡系列中的新产品，它建立在活期储蓄存款基础上，以卡作为支付形式，实行联线操作、实时扣帐，具有存、取款，转帐和消费及全国范围内通存通兑功能，并可进一步实现与海外分行的联网，既控制了现行信用卡的透支风险，也可以达到搞活储蓄存款、规范各分行分别推出的储蓄卡、地区卡的目的，对提高我行国内外的金融服务水平，增强吸存竞争能力，都有着积极的意义。为此，总行要求各分行的信用卡部门和存款部门联合起来，在电脑部门的大力支持配合下，共同开发和推广这一新的金融产品，更好地发挥我行的整体优势。
长城电子借记卡分为个人卡和公司卡。各分行在推出长城电子借记卡（以下简称借记卡）时必须遵循以下原则：
一、信用卡部与存款部门基本分工职责
（一）客户发展以存款部门为主，商户发展以信用卡部门为主，两个部门相互配合，发挥互补优势。
（二）存款部门负责存款帐户管理及结算、余额考核、事后监督等。
（三）信用卡部门负责空白卡保管、制作、打卡、商户清算、ＰＯＳ等设备的配置、管理及维护。
（四）ＡＴＭ机的配置及维护由信息科技部负责。ＡＴＭ机的管理，包括清机、补款等工作由装机网点负责。
（五）有关借记卡技术标准的制定、修改和增补以及借记卡的使用规定由信用卡部归口管理。
二、开户管理
（一）个人借记卡帐户使用活期储蓄存款帐户，即在826会计科目下核算。
（二）活期储蓄存款帐户允许有折户、折与卡共用户、卡户等三种形式，由客户自愿选择。
（三）发卡时应由受理柜台将持卡户资料准确输入终端，并传送发卡中心，由信用卡部门制卡。部门间应加强配合，缩短制卡、发卡时间，最迟应在开户后2个工作日内发卡。
（四）借记卡不办理附属卡。
（五）卡、折均由总行按统一的标准制作。
三、清算管理
（一）借记卡户实行清算中心集中管理，实时扣帐，不得透支。
（二）各行间（同城或异地）的头寸清算将逐步使用中国银行统一的资金清算通道（包括存款、信用卡、汇兑、联行）。
（三）在目前尚不具备上述第2条条件的情况下，同城清算可利用或改造现有的存款通存通兑清算系统，并联接信用卡的商户ＥＤＣ系统及ＡＴＭ系统，实现本地借记卡的电脑联线管理及清算。
（四）借记卡异地交易应纳入长城卡分步集中式的电子清算体系。总行将统一规划、筹建全国性的信用卡授权、清算总中心及地区性的分中心。省内跨行交易的清算，由省行信用卡中心负责转发及结算；跨省借记卡交易，由省行信用卡中心负责转发及结算。
四、挂失管理
如借记卡或存折丢失，可办理挂失手续，挂失后帐户冻结，在清算中心建立挂失冻结“黑名单”。其挂失手续按有关规定办理。
五、收费管理
借记卡的所有费用收入，包括年费、本、异地交易收费、挂失费用等，全部列入953－（04）信用卡手续费收入帐户中核算。收费标准另文规定。
六、风险管理
发卡单位要注意加强借记卡的风险控制与防范，风险控制与风险损失处理办法另文规定。
七、公司借记卡及专用借记卡的管理
鉴于目前对公司卡的有关规定以及信用卡部门已与有关合作单位联合发展了多种属于借记卡性质的专用卡，因此，公司及专用借记卡暂纳入827会计科目下核算。具体二级科目将随有关管理规定另文下发。
八、考核方法
由于借记卡使用的是活期储蓄帐户，因此信用卡部对借记卡不再考核余额，而主要考核发卡量、卡的交易量及卡的费用收入；由存款部门进行存款余额考核，并定期向信用卡部门提供有关借记卡的各种资料，如客户资料、交易情况等。
各分行推广借记卡必须遵照以上原则，有条件的行应按照这些原则迅速推广，尚未具备条件的行也必须以这些原则为努力方向，存款部门不再单独搞自己的储蓄卡，而应把储蓄卡规范到长城电子借记卡上来。信用卡部门和存款部门通力合作，协力推广，以大局为重，形成中国银行的整体优势，快速发展这项业务。
信息科技部将依照综合计划部和信用卡部的规定，按国际标准进行系统统一开发，各分行信息科技部门需按总行的统一部署开展工作。
咸宁市城市建设专项资金管理办法
湖北省咸宁市人民政府办公室
市人民政府办公室关于印发咸宁市城市建设专项资金管理办法的通知
咸政办发〔 2011 〕 21 号
各县、市、区人民政府，市政府各部门，咸宁经济开发区：
《咸宁市城市建设专项资金管理办法》已经市人民政府 2010 年第 16 次市长办公会议审议通过，现予公布，自 2011 年 2 月 1 日起施行。《咸宁市城市建设专项资金管理暂行办法》（咸政办发〔 2006 〕 80 号）即行废止。
二〇一一年一月二十一日
咸宁市城市建设专项资金管理办法
第一章 总 则
第一条 为了进一步加快城市建设与发展步伐，确保我市城市建设具有稳定的资金来源，增强市政府对城市建设的调控能力，根据上级有关文件精神，结合我市实际，特制定本办法。
第二条 本办法所称城市建设专项资金（以下简称专项资金），是指除正常经费以外，包括本级财政预算内（外）安排、城市建设税费收入、城市公共资源经营权收入、上级政府和有关部门拨入、社会捐款，以及各职能部门经批准按规定渠道收取的指定用于城市建设的专款在内的各项资金。
第三条 专项资金归集和使用的基本原则 :
1 、集中管理、提高效率原则。通过专项资金的建立，将可用于城市建设的各类资金集中管理，提高资金使用效率，保证重大项目建设和项目贷款还本付息要求。
2 、适度负债、控制风险原则。专项资金的规模应与政府重大项目的投融资规模相匹配，并设立偿债准备金，促进投融资工作的良性循环。
3 、规范管理、专款专用原则。专项资金及偿债准备金实行专项管理，执行统一的资金管理办法，不得发生规定用途以外的支出。
第二章 管理机构
第四条 市财政局为专项资金和偿债准备金的管理机构，负责对专项资金和偿债准备金的归集和使用进行管理。经市政府批准的咸宁市城市建设资金管理中心（以下简称中心），是市政府管理专项资金的职能部门，直属市政府领导，归属市财政局管理，负责城建资金融通、调度、平衡、计划预算等日常工作。中心为事业单位，与咸宁市城市建设投资开发有限公司（以下简称市城投公司）合署办公，两块牌子，一套班子。中心的资金管理活动接受市财政、审计部门共同监督。
第三章 专项资金的组成及归集
第五条 专项资金由以下资金组成：
（一）本级财政预算内、外安排的资金
1 、财政预算内拨款项目
（ 1 ）年初财政预算安排城市建设专项资金；
（ 2 ）年内财政追加安排的城市建设专项资金；
2 、事业单位及其它预算外收入；
3 、城市基本建设项目在建设过程中形成的各项收入、竣工项目结余资金、包干结余收入和城建资金存款利息；
（二）城市建设税费收入
1 、土地出让净收益；
2 、城市建设维护税；
3 、城市基础设施配套费用于城市建设部分；
4 、城市供电附加费；
5 、超标排污费用于城市建设部分；
6 、污水处理费全部；
7 、绿化费、绿化补偿费、绿地临时占用费和绿化延误费的全部；
8 、城市道路占用费、挖掘修复费；
9 、环境卫生费；
10 、垃圾处理费；
11 、市直公管房房改资金中用于城建部分资金；
12 、交通规费改为燃油税后用于城市建设的资金；
13 、城市超计划用水加价收入；
14 、城市管道燃气初装费用于城建部分资金；
15 、防洪保安资金留地方部分。
（三）城市公共资源经营性收入
1 、城市土地有偿使用权收入；
2 、城市出租车经营权收入；
3 、城市公交线路经营权收入；
4 、城市地热经营权收入；
5 、城市广告经营权收入；
6 、城市各项公共设施冠名权收入；
7 、市政公用事业特许经营权收入；
8 、城市道路桥梁和其它市政公共设施收费权收入；
9 、市城投公司经营收入。
（四）上级、部门拨款及其它
1 、国家拨、贷款（含国债资金）投入市政公用设施建设的资金；
2 、各行政部门向上争取用于城市建设的拨款；
3 、城市基础设施建设项目融通的所有资金；
4 、社会各界对城市公益事业的各类捐款、集资；
5 、城市建设以资代劳资金；
6 、发行城市建设债券融通的资金；
7 、其它可用于城市建设的资金。
第六条 专项资金实行专户管理，由中心在银行开设 “ 专项资金财政专户 ” ，筹集和拨付专项资金。
第七条 市财政部门对第五条中所涉及的专项资金，必须严格按照收支两条线管理的原则和现行财政预算内、外资金管理办法，全部纳入财政金库或预算外资金专库，通过国库集中收付系统管理，并及时拨入中心 “ 专项资金财政专户 ” 。
第八条 专项资金的征收划转方式。
（一）对已纳入财政预算管理的专项资金，由市财政局按收入进度每月拨付一次，拨入中心的 “ 专项资金财政专户 ” 。
（二）行政性收费的各类收入，其征收渠道不变。土地出让金、城市建设维护税、市直公管房房改资金按原征收渠道收取；城市基础设施配套费由市城市规划管理局收取；城市供电附加费由市电力部门收取；超标排污费由市环境保护局收取；绿化费、绿化补偿费、绿地临时占用费、绿化延误费、城市道路占用费、挖掘修复费、环境卫生费、垃圾处理费、城市超计划用水加价、城市管道燃气初装费由市建委及其下属企事业单位收取；交通规费改为燃油税后用于城市建设的资金由市交通局收取；防洪保安资金由市水利局收取。以上收费每月由市财政局按规定比例拨入中心 “ 专项资金财政专户 ” 。
（三） 城市公共资源经营权收入由城投公司委托相关职能部门代收，并及时缴存国库或预算外资金专户，扣除由财政部门按部门预算规定核定相关代征部门的基本支出和项目支出后，由财政部门拨入中心
“ 专项资金财政专户 ” 。
（四）国家拨、贷款（含国债资金）以及融通的专项资金，由受拨（贷）款方、融资方直接存入中心 “ 专项资金财政专户 ” （国家投资专项资金除外）。
（五）社会各界对城市公益事业的各类捐款和城市建设以资代劳资金，由按受捐资单位或受资代劳单位按规定直接存入财政国库后，划入中心 “ 专项资金财政专户 ” 。
（六）市级财政收入中用于城市建设的资金和政府专项收入，由市财政局及时划入中心 “ 专项资金财政专户 ” 。
（七）其他可用于城市建设的非财政性资金，由资金筹集方将资金转入 “ 专项资金财政专户 ” 。
第四章 专项资金的用途
第九条 专项资金的用途
1 、用于市级重大项目的资本金投入；
2 、用于偿还市级重大项目贷款本息；
3 、用于向指定融资平台的投资、补贴和贴息 ;
4 、用于市政府批准的其他用途。
第十条 经市政府批准，市城投公司可用其享有的专项资金作为项目贷款的还款来源，并以该项下的权益向银行提供质押担保。咸宁市财政局为该项权益质押的登记部门。
第五章 专项资金管理和使用
第十一条 专项 资金的所有权属市人民政府。中心负责专项资金管理，市财政局负责专项资金筹集，城投公司负责专项资金融通、投资，市财政局、审计局负责专项资金监管。
第十二条 专项资金实行 “ 全部归集、计划管理、余额控制、动态监管 ” 。
1 、 “ 全部归集 ” 指市财政局按照本办法的规定，每年初，将来源范围内的资金及时足额列入专项资金。每年列入专项资金的额度不少于 5000 万元，同时应满足重大项目的建设、经营及还本付息要求；
2 、 “ 计划管理 ” 指市财政局按照本办法的规定，对专项资金实行计划管理。每年末，制订下年度专项资金的收支计划，并纳入预算管理，确保项目建设及贷款的还本付息要求。
3 、 “ 余额控制 ” 指 专项资金余额必须大于当期应偿还银行贷款本息，并在项目贷款本息到期的 10 个工作日前，将还本付息资金划至融资平台指定的账户。
4 、 “ 动态监管 ” 指对专项资金专户全部归集、余额控制的
过程进行管理，使其运作满足本办法的相关要求。
第十三条 使用专项资金，由建设单位或其主管部门向市政府提出 “ 资金使用书面报告 ” （附工程预算），经中心审核工程预算后，报市政府批准执行。
第十四条 拨付专项资金，由建设单位或其主管部门向市政府提出项目用款计划，经中心审核提出意见，报市政府批准后，中心再按资金到位情况和工程进度，将专项资金直接拨入施工单位和城建企业账户。
第十五条 建设单位在城建项目竣工验收后，应按规定及时编制工程决算和完成报审手续，由具有相应资质的中介部门进行工程决算审计，并出具《审计报告》由市财政局及审计局审查批复，报市政府审定。并根据经市政府定的《审计报告》，办理固定资产登记及移交手续。
第十六条 中心在审查城建项目竣工决算前，按工程总造价的 5%—10%
预留工程尾款，待决算审核批复后，按规定办理拨款手续。
第十七条 专项资金投资非经营性的城市市政基础设施建设项目，要严格实行项目法人制、工程招投标制、工程监理制、施工合同制、工程审计制，由中心核准工程量和资金用量，按工程进度拨款。专项资金投资经营性的市政公用设施建设项目，由城投公司负责承建，按照价格补偿的原则，实行逐年回收制度，并确保投资资金的保值与增值。
第十八条 已纳入每年还贷计划的专项资金，由市城投公司根据实际运作情况提出还贷计划报告，经市政府批准后，由中心拨付还贷。
第十九条 建设单位和其主管部门必须按批准的资金计划、工程概（预、决）算、工程进度和用款程序使用专项资金，做到专款专用，不得转移或挪作他用。未经市政府批准，建设单位不得任意改变建设内容、提高建设标准、扩大建设规模，以及实施未经市政府批准立项的计划外工程。
第二十条 建设单位和其主管部门必须认真执行基本建设财务制度，并按规定及时向中心报送有关报表。中心向建设单位派驻财务人员，实行会计委派制，加强专项资金的财务监督与管理。
第二十一条 中心或市城投公司应根据工作需要，进入施工现场，了解城建项目建设情况，调阅有关基本建设计划、设计图纸、会计帐簿、会计凭证及其他有关资料。建设单位应如实反映情况，对中心或城投公司检查出的问题和提出的意见，应及时纠正和改进。
第六章 设立偿债准备金
第二十二条 为有效防范风险，市财政局应根据项目贷款规模，从财政资金中提取一定数额的 “ 偿债准备金 ” ，作为保证按时偿还项目贷款本息的风险准备。
第二十三条 偿债准备金主要用于当使用专项资金项目的还贷资金出现临时性周转困难时，作为保证按时偿还项目贷款本息的风险准备。
第二十四条 市财政局设立偿债准备金专户，用于存放偿债准备金。
第二十五条 偿债准备金专户实行余额控制。该专户余额不得少于当年应偿还银行贷款本息的 20% 。市财政局应按照本办法的约定足额提取偿债准备金，不得挪作他用。
第七章 审计监察
第二十六条 市财政局应规范专项资金和偿债资金的管理，确保专款专用，并不断提高资金使用效益。
第二十七条 市财政局要每半年向市政府汇报专项资金、偿债准备金的收支情况及项目贷款的偿还情况。
第二十八条 审计监察部门加强对专项资金和偿债准备金的监管，保证专项资金和偿债资金的专款专用。对在监管中发现的问题，审计部门应督促责任主体及时整改。
第二十九条 凡有下列行为之一的，由市财政局给予追缴、没收、罚款、扣减指标等处理，情节严重的，由纪检、监察机关对有关单位领导和责任人进行纪律处分，构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。
（一）收缴单位不按规定将专项资金及时、足额上缴财政专户，坐收坐支的；
（二）使用单位不按规定使用专项资金，转移或挪作他用的；
（三）施工单位未经批准任意改变建设内容、提高建设标准、扩大建设规模以及搞计划外工程的；
（四）各相关使用专项资金的单位不按要求接受中心监督及检查的；
（五）其他违反国家有关规定的行为。
第三十条 已列入专项资金筹集范围内的所有项目，任何单位和部门不得拒交、扣交，原则上不予减免。因特殊情况确需减免的，必须报经市长或分管市长批准后方可执行。
第三十一条 对于专项资金，不缴纳政府调控基金及其它相关费用。
第八章 附 则
第三十二条 本办法由市财政局、市城市建设资金管理中心负责解释。
第三十三条 本办法 自二 〇 一一年二月一日起施行，有效期至二 〇 一六年一月三十一日止。